吉林省人民政府办公厅关于转发吉林省国有高新技术企业股权激励试点实施办法的通知
吉林省人民政府办公厅
吉林省人民政府办公厅关于转发吉林省国有高新技术企业股权激励试点实施办法的通知
（吉政办发[2003]29号）
各市州、县(市)人民政府,省政府各厅委、各直属机构:
省财政厅、省科技厅制定的《吉林省国有高新技术企业股权激励试点实施办法》已经省政府同意,现转发给你们,请认真贯彻执行。
二○○三年六月四日
吉林省国有高新技术企业股权激励试点实施办法
第一章 总 则
第一条 为了推动我省国有高新技术企业的技术创新和可持续发展,实现高新技术产业化,根据《国务院办公厅转发财政部科技部关于国有高新技术企业开展股权激励试点工作指导意见的通知》(国办发〔2002〕48号)及《财政部、科技部关于实施〈关于国有高新技术企业开展股权激励试点工作的指导意见〉有关问题的通知》(财企〔2002〕508号)精神,结合我省国有高新技术企业实际,制定本实施办法。
第二条 本办法所称国有高新技术企业股权激励是指选择部分具备条件的企业,通过奖励股权(份)、股权(份)出售、技术折股等方式,使对企业发展做出突出贡献的科技人员和经营管理人员持有一定数量的股份,从而调动其积极性和创造性,促进企业技术创新和可持续发展的一种激励方式。
第三条 国有高新技术企业开展股权激励试点,应坚持以下基本原则:
(一)效率优先、兼顾公平;
(二)风险与收益对等;(三)激励与约束相结合;(四)有利于调动企业科技人员、经营管理人员的积极性和创造性;(五)有利于国有资产的保值增值。
第二章 管理职责
第四条 全省国有高新技术企业股权激励试点工作,由省财政厅、省科技厅组织实施。
第五条 省财政厅会同省科技厅负责选定试点企业,审核企业实施股权激励的申报材料,对试点过程进行指导和监督。
第六条 各级财政部门在试点工作中承担以下职责:(一)监管试点企业国有资产评估;(二)核实、核定国有股权;(三)办理国有资产产权登记;(四)审核国有股权变动事项;(五)监管国有资产保值增值。
第七条 各级科技部门在试点工作中承担以下职责:(一)认定申请试点企业的高新技术企业资质;(二)对企业技术创新能力、技术储备以及主营产品技术水平和市场竞争能力等方面进行评估。
第三章 试点企业的确定
第八条 凡按照《中华人民共和国公司法》设立,并经省级以上科技主管部门认定为高新技术企业的省内国有独资公司和国有控股的有限责任公司、国有控股的股份有限公司(上市公司除外),均可以申请进行股权激励试点。
第九条 企业申报试点,需通过其营运机构或主管部门向同级财政、科技部门提出申请,经审核后,报省财政厅、省科技厅批准。省财政厅、省科技厅对企业的申报材料要进行审查,组织专家论证,在具备条件的企业中,选择3-5户具有代表性的企业进行试点,下达批准试点的文件。
第十条 开展股权激励试点的企业(以下简称试点企业)应具备以下条件:(一)设立时间在3年以上,产权清晰,法人治理结构健全;(二)近3年来,每年用于研究开发的经费占企业当年销售额的5%以上,研发人员占职工总数的10%以上,高新技术主业突出;(三)近3年税后利润形成的净资产增值数额占企业净资产总额的30%以上;(四)建立了规范的员工效绩考核评价制度、内部财务核算制度,财务会计报告真实,近3年没有违反财经法律法规的行为;(五)企业发展战略和实施计划明确,经专家论证具有高成长性,发展前景良好。
第十一条 企业申报试点应提交以下材料:(一)试点申请;(二)股东大会或董事会关于企业申报试点的决议;(三)省级以上科技主管部门认定企业为高新技术企业的相关文件;(四)企业基本情况,包括企业名称及组织形式,股本(资本)总额,股权(份)结构及出资方式,职工情况,近3年经济效益状况及净资产增值情况,未来3年经济效益状况及资产保值增值情况预测等;(五)企业发展战略和实施计划;(六)近3年经注册会计师审计的财务报告;(七)企业员工效绩考核评价制度(包括员工岗位职责核定、效绩考核评价指标和标准、年度效绩责任目标、考核评价程序和奖惩细则等内容);(八)企业内部财务核算制度;(九)企业章程;(十)营业执照副本(复印件)、国有资产产权登记证副本(复印件);
(十一)其他材料。
第四章 股权激励的对象
第十二条 股权激励的对象包括对试点企业的发展做出突出贡献的科技人员和经营管理人员(以下统称有关人员)。
第十三条 对企业的发展做出突出贡献的科技人员,是指企业关键科技成果的主要完成人,重大开发项目的负责人,对企业主导产品或核心技术做出重大创新或改进的主要技术人员。
第十四条 对企业的发展做出突出贡献的经营管理人员,是指参与企业战略决策,领导企业某一主要业务领域,全面负责实施某一领域业务工作并做出突出贡献的中高级经营管理人员。
第十五条 试点企业股东大会或董事会根据员工效绩考核结果,确定股权激励对象的具体范围。
第五章 股权激励的方式
第十六条 试点企业股权激励方式包括奖励股权(份)、股权(份)出售、技术折股。(一)奖励股权(份)。企业按照一定的净资产增值额,以股权方式奖励给对企业发展做出突出贡献的科技人员。(二)股权(份)出售。根据对企业贡献的大小,按一定价格系数将企业股权(份)出售给有关人员。价格系数应当在综合考虑净资产评估价值,净资产收益率及未来收益等因素的基础上合理确定,但股权(份)出售价格不得低于每股人民币1元。(三)技术折股。科技人员以个人拥有的专利技术或非专利技术(非职务发明),作价折合为一定数量的股权(份)。采用技术折股方式时,应该评估作价入股。
第十七条 试点企业根据实际情况选择采用上述股权激励方式。用于奖励股权(份)和股权(份)出售以价格系数体现的奖励总额之和,不得超过试点企业近3年税后利润形成的净资产增值额的35%,其中,奖励股权(份)的数额不得超过奖励总额之和的一半。条件成熟的试点企业,从2003年末起实施首次股权激励,以后再实施周期不得少于3年一次。
第六章 股权激励的实施
第十八条 试点企业应当建立规范的员工效绩考核评价制度,设立考核评价管理机构,按年度对员工效绩进行考核。
第十九条 试点企业股东大会或董事会根据员工效绩考核结果,确定实施股权激励的有关人员。
第二十条 试点企业应制定股权激励实施方案,并经股东大会或董事会审议通过。股权激励方案应包括以下主要内容:(一)股权激励的范围、条件和方式;(二)股权(份)来源;(三)股本设置及股权(份)处置;(四)企业财务考核与评价;(五)出售股权(份)价格系数;(六)有关人员效绩考核的评价;(七)具体持股数量及持股期限。
第二十一条 试点企业通过其营运机构或主管部门提出实施股权激励的申请,报同级财政部门、科技部门审核后,报省财政厅、省科技厅批准。
第二十二条 试点企业申请实施股权激励时,应提交以下材料:(一)企业的基本情况,包括企业名称及组织形式,股本(资本)总额,股权(份)结构及出资方式,职工情况(包括有关人员情况),近3年经济效益状况及净资产增值情况,未来3年经济效益状况及资产保值增值情况预测等;
(二)股权激励实施方案;
(三)股东大会或董事会决议;
(四)试点工作的组织领导和工作方案;
(五)近3年审计报告;
(六)资产评估报告及核准文件;
(七)涉及技术折股方式的,应提交专利证书或专家评审意见;
(八)其他材料。
第二十三条 省财政厅、省科技厅对试点企业提交的实施股权激励申报材料要进行审核,对符合条件的予以批复。
第二十四条 试点企业应严格按照经批准的实施方案进行操作,有关人员缴纳购股款后,应委托中介机构对试点企业进行验资。
第二十五条 股权激励实施的同时,试点企业应到同级财政部门办理国有股权管理及企业国有资产产权登记手续,到工商管理部门办理工商登记手续。
第二十六条 试点企业有关人员按其所持有的股权享受分红权和表决权,承担股东的各项义务。
第二十七条 试点企业经营管理人员所持股权(份)的期限一般应不短于其任职期限,其持有的股权(份)在其调出或离职后方可依法转让。
第二十八条 试点企业应于每年度结束后60日内,将上年度试点工作情况上报省财政厅、省科技厅。
第七章 监管措施
第二十九条 试点企业必须按年度进行财务审计,审计报告中应对税后利润形成的净资产增值数额单独进行说明,受委托承担审计工作的中介机构应经省财政厅认可。
第三十条 试点企业实施股权激励前,必须进行资产评估,并报省财政厅核准,受委托的资产评估机构应经省财政厅认可。
第三十一条 在实施股权激励的同时,试点的公司制企业要再次进行改组或公司制改建的,应当按照财政部制定的《企业国有资本与财务管理暂行办法》(财企〔2001〕325号)和《企业公司制改建有关国有资本管理与财务处理的暂行规定》(财企〔2002〕313号)等相关规定执行,涉及国有股权设置方案的,由财政部门核准。
第三十二条 试点企业上市或由于改制、国有股权转让等原因使国有股失去控股地位,而不具备试点条件的,由省财政厅、省科技厅作出停止试点的决定。
第三十三条 试点企业要严格按照本办法进行试点,严禁无偿量化、随意处置国有资产的行为。对弄虚作假、侵害国有资产权益的,要依法追究有关责任人的责任,对造成国有资产流失的要依法查处。
第八章 附 则
第三十四条 本办法由省财政厅、省科技厅负责解释。
第三十五条 本办法自印发之日起执行。
长阳土家族自治县清江库区管理条例
湖北省人大常委会
长阳土家族自治县清江库区管理条例
湖北省人大常委会
（1996年3月10日湖北省长阳土家族自治县第四届人民代表大会第三次会议通过 1996年5月24日湖北省第八届人民代表大会常务委员会第二十次会议批准）
目 录
第一章 总 则
第二章 管理机构
第三章 保护和治理
第四章 开发利用
第五章 资金的统筹、管理与使用
第六章 罚 则
第七章 附 则
第一章 总 则
第一条 为了加强对自治县境内清江库区的保护、治理和合理开发利用，保障人民生命财产安全，促进民族经济发展，根据国家有关法律、法规以及《长阳土家族自治县自治条例》，结合自治县的实际，制定本条例。
第二条 本条例所称库区，是指清江流域的水利水电工程建成后在自治县境内形成的水体、消落区、岛屿、半岛以及防浪林营造区。
第三条 库区的资源属国家所有，但法律规定属集体所有的除外。
第四条 库区资源的规划、开发、利用、保护与治理，由自治县人民政府和湖北省清江水电开发有限责任公司共同负责。
水利水电工程发电用水及库区防洪蓄水由湖北省清江水电开发有限责任公司统一调度。水利水电工程大坝上游距坝址300米、下游距坝址200米范围内的水面，由湖北省清江水电开发有限责任公司负责管理。
前款规定范围以外的库区由自治县人民政府统一管理。
第五条 水利水电工程的大坝及水库附属设施、设备受国家法律保护，任何单位和个人不得损害。
库区内的一切活动，均不得影响水库运行安全和水库效能的发挥。
第六条 自治县人民政府应当坚持“统一规划，保护治理，合理开发，综合利用”的方针，按照生态效益、社会效益和经济效益相统一以及“谁投资、谁受益、谁损害、谁治理”的原则，加强库区建设和管理。
第七条 自治县境内的一切机关、武装力量、社会团体、企事业单位、城镇和农村的自治组织以及各民族公民都必须遵守本条例。
第八条 对贯彻实施本条例成绩显著的单位和个人，由自治县人民政府给予表彰和奖励。
第二章 管理机构
第九条 自治县人民政府设立库区管理机构。
库区管理机构是统一管理库区的综合职能部门，负责库区管理的日常工作。
经自治县人民政府批准，库区管理机构可以在有关乡（镇）设立派出机构。
第十条 库区管理机构有权协调、指导、监督自治县有关主管部门、乡（镇）人民政府对库区的管理工作。
第十一条 库区管理机构主要职责是：
（一）贯彻执行国家有关法律、法规和本条例；
（二）会同自治县有关主管部门制定库区建设的长远和近期规划；协助自治县有关主管部门制定库区建设的行业规划；
（三）监督指导自治县有关主管部门对库区资源保护、治理、开发和利用，协调处理有关纠纷；
（四）组织、协调对库区资源的科学研究工作；
（五）总结推广保护、治理、开发和利用库区资源的先进经验；
（六）自治县人民政府交办的其他有关事项。
第十二条 自治县的有关部门在其职责范围内，依法行使管理职权，自觉接受库区管理机构的指导和协调。
第三章 保护和治理
第十三条 自治县的自治机关应当加强对库区范围内的水资源、土地资源、生物资源、旅游资源的保护和治理，维护生态平衡。
第十四条 水库水质按国家地面水环境质量标准Ⅱ类标准保护。
禁止在水库设计蓄水线以上50米内安葬、掩埋人和动物尸体。
禁止向水库倾倒、排放工业废渣、残油、废油、垃圾、尸体及其他废弃物。
禁止将含有汞、镉、砷、铅、铬、氰化物、黄磷以及其他有毒有害成份的物质向水库排放、倾倒或者埋入库区地下。
禁止以任何方式向水库排放未经处理的有害工业废水。
禁止在水库消落区堆放固体废弃物及其他污染物。
第十五条 自治县的自治机关严格执行环境影响评价制度和排污许可证制度，按照国家规定的有关水质排放标准和谁污染谁治理的原则，加强对库区范围内所有排污单位的管理。
第十六条 乡（镇）人民政府、村民委员会应当加强对清江库岸森林、草地的保护和水土流失的治理。
严禁乱砍滥伐和毁林毁草开荒；严防森林火灾。
第十七条 在库区范围内修建交通、水利、旅游及其他临时或永久性建筑物及设施，须经库区管理机构审查同意后，依法办理有关审批手续。
禁止修建影响水库大坝安全和防洪调度的永久或临时性建筑物。
水库周围的村庄、集镇建设，必须按照村、镇建设规划实施，不得乱占乱建。
第十八条 禁止在库区开山炸石。
第十九条 禁止在防护堤坝等基础设施安全管理范围内进行开挖作业。禁止在防护堤坝体上堆放除维修堤坝的建筑材料以外的任何物体。
第二十条 从事水库养鱼、挖砂等生产作业，必须按照统一规划进行。
第二十一条 从事渔业生产和经营的单位及个人应当在统一规定的期限内申请领取《渔业捕捞许可证》和《养殖水面使用证》，并按照载明的作业类型、场所时限、渔具网具数量和养殖水面使用面积等内容进行作业。
禁止炸鱼、毒鱼和电力捕鱼，以及使用其他禁用的捕捞方法、渔具和网具捕鱼。
在鱼类产卵繁殖季节，对产卵场实行封库。封库地点及起止时间，由库区管理机构会同渔业行政管理部门规定。封库期间，任何单位和个人不得在封库区域内垂钓、捕捞和收购鱼类产品。
第二十二条 自治县的自治机关加强库区航运管理，采取措施保护船舶、设施以及人身财产的安全。
第四章 开发利用
第二十三条 开发利用库区资源，应当有利于促进农业、渔业、旅游、航运等事业的发展，同时注重环境保护和兼顾居民生活等方面的需要。
库区资源开发利用规划，应当按照国家批准的清江流域规划的要求，由库区管理机构会同自治县有关主管部门编制，报自治县人民政府批准。
第二十四条 自治县坚持以增殖为主、养殖捕捞加工并举、因地制宜、各有侧重的方针，按照国家、集体、个人共同开发的原则，发展库区水产事业。
库区移民享有优先开发利用水库消落区和水面的权利。
第二十五条 自治县的有关部门和单位，应当定期向水库内投放一定数量的鱼种、鱼苗，同时加强对现有鱼类资源的繁殖保护以及对名优鱼类的开发和利用，并引进培育定居性经济鱼类。
第二十六条 有生产和经营能力的单位及个人经批准，在不影响航运的前提下，可以在水库相应的水域内放置网箱或者围栏养鱼。
第二十七条 自治县鼓励单位和个人投资发展库区航运事业。
第二十八条 自治县林业主管部门和库区管理机构应当共同组织有关单位和个人营造防浪林、水源涵养林、水土保持林和护岸林，并按照林权建立管理责任制。
第二十九条 有生产和经营能力的单位及个人，在服从统一规划的前提下，可以有偿承包经营消落区的土地、林地等。在同等条件下，库区移民可以优先承包。
第三十条 自治县的自治机关应当充分利用库区的自然风光和名胜古迹等资源，加快旅游景点和服务设施的建设，逐步把库区建设成为具有清江独特风光和土家族特色的旅游胜地。
第三十一条 自治县制定优惠政策鼓励国内外投资者采取租赁、合资、合作、股份制等多种形式，开发利用岛屿、半岛、旅游景点等库区资源，其中租赁的期限可视不同用途依据有关法律法规确定。
国内外投资者在库区内建设疗养、度假、水上文化体育等设施，开发旅游资源和建设旅游景点，必须服从统一规划，依法办理有关手续。
第五章 资金的统筹、管理与使用
第三十二条 开发利用自治县库区资源的单位和个人，应当根据以下规定，向自治县有关主管部门如期缴纳费用。
（一）根据《中华人民共和国水法》的规定，取水单位应当缴纳水资源费。
（二）根据《中华人民共和国水污染防治法》的规定，污染水库的单位和个人应当缴纳排污费。
（三）根据《中华人民共和国渔业法》的规定，受益单位和个人应当缴纳渔业资源增殖保护费。
（四）根据《大中型水利水电工程建设征地补偿和移民安置条例》的规定，水利水电工程管理单位应当缴纳库区建设基金。根据财政部和水利部的规定缴纳库区维护基金。
（五）根据国务院和省人民政府的规定，库区运输部门和营运者应当缴纳管理费、航运养护费；在码头经营的单位和个人应当缴纳码头堆放费。
（六）根据国家有关法律、法规的规定，缴纳其他费用。
第三十三条 对征收的各项费用应当纳入预算管理，专户储存，专款专用。其主要用途是：
（一）扶持库区移民发展生产，改善移民的生产生活条件。
（二）营造和保护防浪林、水源涵养林、水土保持林和护岸林。
（三）发展水产业，增殖渔业资源。
（四）养护航道、码头和导航设施。
（五）堤防及排水设施维护。
（六）建设水库旅游景点设施。
（七）治理库区污染。
（八）开展有关方面的科学研究和技术培训。
（九）按一定比例支付库区管理费。
第六章 罚 则
第三十四条 凡违反本条例有关规定的，视其情节，分别由自治县有关部门依法处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十五条 对违反本条例第三十二条规定，无故拖延或拒绝缴纳费用的，收费单位可以依法加收滞纳金或者通过有关部门依法扣缴。
第三十六条 自治县库区管理人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或有关行政主管部门给予行政处分；构成犯罪的，追究刑事责任。
第七章 附 则
第三十七条 自治县人民政府依照本条例制定实施细则。
第三十八条 本条例具体应用中的问题由自治县人民政府负责解释。
第三十九条 本条例自公布之日起施行。
1996年5月24日
